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Meridien Finance

Combien me rapporte vraiment le PER ?

Calcul de votre économie d'IR, de votre capital final, et de la fiscalité de sortie en capital. Comparaison TMI entrée vs sortie pour mesurer le gain réel.

Versements annuels
Tranche marginale d'imposition
TMI à l'entrée (aujourd'hui)
TMI à la sortie (retraite)
Économie d'IR / an
1 500 €
Capital final brut
173 596 €
Capital final net
140 517 €
Détail du calcul
  • Total versé brut100 000 €
  • Total IR économisé30 000 €
  • Coût réel net (versements - IR économisé)70 000 €
  • Plus-values après 20 ans à 5.0 %73 596 €
  • Fiscalité de sortie en capital- 33 079 €
  • Capital net après impôt140 517 €
En clair

En versant 5 000 € par an pendant 20 ans à TMI 30 %, vous économisez 30 000 € d'IR au total. Votre coût réel net n'est que de 70 000 €. À la sortie, après fiscalité au TMI 11 %, vous récupérez 140 517 €. L'écart de TMI entrée / sortie est ce qui rend le PER particulièrement efficace dans votre cas.

ⓘ Simulation indicative à perf constante, hors frais de gestion. Sortie en capital uniquement (la sortie en rente a une fiscalité différente). À TMI ≥ 30 %, le PER reste un outil défiscalisant puissant.
Étape suivante

Voir notre classement des meilleurs PER 2026

Les frais d'un PER vont de 0,50 % à 1,80 % par an. À TMI élevé, choisir un PER à frais bas double presque l'efficacité fiscale. Notre comparatif des plus efficaces.

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FAQ

Questions fréquentes

À partir de 30 % de TMI, l'avantage fiscal commence à compenser les frais et le blocage. À TMI 41 % ou 45 %, le PER devient un outil très puissant. À TMI 11 % ou moins, l'AV est généralement plus pertinente.
Le PER fonctionne sur l'arbitrage TMI entrée (où vous économisez de l'impôt) vs TMI sortie (où vous le payez). Si votre TMI baisse à la retraite (ce qui est fréquent), vous gagnez la différence. Si votre TMI reste stable ou monte, le bénéfice fiscal s'évapore.
Les versements (capital initial) sont taxés au TMI à la sortie (assimilés à du revenu). Les plus-values sont taxées au PFU 30 % (12,8 % d'IR + 17,2 % de PS). Notre simulateur applique automatiquement ces deux régimes.
La rente est imposée comme une rente viagère à titre onéreux : abattement selon l'âge (40 % entre 60 et 69 ans, 30 % au-delà), puis IR au TMI. Souvent moins avantageux que le capital pour des montants importants, mais sécurise un revenu à vie.
Non, c'est un calcul à perf brute. Les frais de gestion d'un PER varient de 0,50 % (Linxea) à 1,80 % (réseaux bancaires). À intégrer manuellement à la performance utilisée pour avoir une projection plus réaliste.
Dans 6 cas seulement : achat de la résidence principale, décès du conjoint, invalidité 2e ou 3e catégorie, surendettement, fin de droits chômage, cessation d'activité non-salariée suite à liquidation judiciaire. Sinon, blocage jusqu'à la retraite.

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